В чём разница между «отмыванием» и обналичиванием денег?

Статья по теме

Видеосъёмка. Контролируем подчинённых?

- Для тех, кто занимается незаконной деятельностью, однажды возникает проблема придания преступным доходам легального статуса, - рассказал «АиФ» адвокат Брестской областной коллегии адвокатов Евгений ДОБРОДОМОВ.

Согласно ст. 1 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения» легализация доходов - придание правомерного вида владению, пользованию и (или) распоряжению доходами, полученными преступным путем, в целях утаивания или искажения их происхождения, местонахождения, размещения, движения либо их действительной принадлежности, в том числе соотносимых с этими доходами прав.

Легализация («отмывание») денег дает возможность путем совершения определенных процедур (учреждение коммерческих организаций, приобретение долей (акций) в действующих организациях на подставных лиц, банковские переводы, заключение фиктивных сделок, использование оффшорных организаций и банков и т.п.) использовать их на видимом законном основании с формальным подтверждением законности источника их получения.

Яркий пример легализации денег нашим согражданам продемонстрировали в комедии «Бриллиантовая рука»: ценности ввозятся в СССР контрабандным способом в гипсе, а в последующем легализуются преступной группой путем «обнаружения» клада.

Схемы «отмывания» денег постоянно совершенствуются, поскольку принимаемые международным сообществом меры (например, значительные изъятия из правил неразглашения банковской тайны) существенно усложняют, а иногда и делают невозможным применение ранее используемых инструментов.

В нашей стране борьбой с «отмыванием» денег занимается созданный в 2003 году Департамент финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь.

Налоги

- В свою очередь, - продолжает эксперт, - обналичивание денежных средств осуществляется, как правило, для уклонения от уплаты налогов.

Например, для обналичивания достаточно крупных сумм используются так называемые фирмы-«однодневки», задача которых - создавать видимость осуществления предпринимательской деятельности.

В действительности же они только изготавливают и подписывают фиктивные документы (договоры, накладные, акты), по которым якобы осуществляются поставка товаров, выполнение работ и оказание услуг, а также направляют денежные средства своим клиентам.

Максим СЕРГЕЕНКО